與獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與會計師溝通情形
  • 本公司審計委員會由全體獨立董事組成,會計師每年至少一次與獨立董事就本公司及海內外子公司財務狀況及整體運作情形、內控查核情形向獨立董事報告,並對法令修訂有無影響帳列情形充分溝通說明。
  • 審計委員會並委任會計師查核董事會編造提交股東各項表冊,並依規定出具審查報告書。
 
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形
  • 本公司「內部控制制度與內部稽核實施細則」之訂定與修訂,經審計委員會同意後提請董事會決議。
  • 本公司內部控制制度有效性之考核(出具聲明書),經審計委員會同意後提請董事會決議。
  • 本公司稽核室定期將本公司出具之內部稽核報告送交獨立董事核閱。
  • 本公司稽核室每會計年度終了前將次一年度之內部稽核計畫,經審計委員定核定後提請董事會決議。
  • 獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告及溝通,除針對檢查所發現之內控制度缺失及異常事項作成稽核報告外,並列案追蹤跟催,以確定相關單位及時採取適當改善措施。
 
獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通事項及溝通結果摘要
日期溝通方式溝通對象溝通事項溝通結果
2022.06.08

董事會

內部稽核主管2022年4至5月稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.05.06

董事會

內部稽核主管2022年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.03.09

座談會
(會計師與內稽主管)

會計師
內部稽核主管
2021年財務報告查核情形
2022年稽核計畫
洽悉
2022.03.09董事會內部稽核主管2021年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.03.09審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2022.03.09審計委員會會計師2021年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2021.12.10董事會內部稽核主管擬具2022年度稽核計畫經請董事會決議通過
2021.12.10董事會內部稽核主管2021年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.11.05座談會
(會計師與內稽主管)
會計師2021年第3季財務報告核閱目標、範圍、程序及結果
2021年第3季稽核計畫執行情形
洽悉
2021.11.05董事會內部稽核主管22021年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.08.06董事會內部稽核主管2021年6月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.07.23董事會內部稽核主管2021年4至5月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.07.02董事會內部稽核主管2020年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2021.05.07董事會內部稽核主管2021年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.03.12董事會內部稽核主管2020年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.03.12審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2021.03.12審計委員會會計師2020年度財務報告意見等溝通事項說明洽悉